虚拟货币洗钱犯罪的模式解析与法律应对

随着最新关于帮助信息网络犯罪活动罪（帮信罪）、掩饰隐瞒犯罪所得罪（掩隐罪）以及洗钱罪司法解释的出台，一方面，在具体的工作生活中，应具备风险意识，避免因虚拟货币的相关交易而牵涉刑事犯罪；另一方面，要有证据意识。实践中，帮信罪、掩隐罪以及洗钱罪三个罪名在认定构不构罪及构成何种罪名时，最重要的就是主观明知问题。

当前虚拟货币洗钱案件的背景

近年来，基于虚拟货币具有去中心化、匿名性、跨境转移便捷等特征，实务中出现了越来越多利用虚拟货币进行洗钱的黑灰产犯罪案件。洗钱方法不断翻新，手段更加隐蔽，并呈现团伙化、链条化、产业化等特征。2024年8月20日起施行的“两高”《关于办理洗钱刑事案件适用法律若干问题的解释》（以下简称《2024年洗钱解释》）已明确将通过“虚拟资产”交易列为洗钱方式之一。

当然，“洗钱”只是直观表达，并非借用“虚拟货币洗钱”就直接或只构成洗钱罪。根据检索，截至2025年9月17日，以“虚拟货币”和“刑事”为关键词共检索到4446篇判决书，涉及刑法多个罪名及类似案件较多的几个主要省份。司法实践中，主要涉及三个罪名：帮助信息网络犯罪活动罪、掩饰隐瞒犯罪所得罪以及洗钱罪。

近期真实虚拟货币洗钱案例

案例一：1.4亿元奖励金背后的“猫腻”（法治头条）

近日，北京市海淀区人民检察院发布《反商业腐败检察工作白皮书（2020—2024）》，其中披露了一起短视频平台公司员工内外勾结骗取1.4亿元奖励金并通过虚拟货币洗钱的案件。

第一步，为套现并转移非法所得，杨某指使其下属王某等人在短时间内注册多家“空壳公司”，用于接收奖励金。

第二步，冯某团伙利用8个不同的境外虚拟货币交易平台，将巨额资金分批兑换成比特币等虚拟货币。

第三步，为切断追溯链条，采用“混币”技术混淆加密货币交易路径。

第四步，部分资金通过隐秘渠道兑换回人民币，流入核心成员实际控制账户。

最终，冯某团伙交出90余枚比特币，挽回部分损失。冯某等7人因职务侵占罪被判处有期徒刑十四年六个月至三年不等，并处相应罚金。

案例二：湖南公安破获虚拟币洗钱案，抓获15人，涉案金额近1.7亿元！

据湖南公安介绍，该团伙自2024年7月起搭建四级洗钱通道：

第一级，由境外“金主”将赃款打入境内“人头账户”。

第二级，通过“跑分车队”拆分转账至二级卡。

第三级，由“车手”取现后交给第四级“背包客”。

第四级，通过地下钱庄将资金换成USDT回流境外。

案例三：最高院典型案例——依法严惩通过虚拟币交易转移赃款犯罪

被告人王某、张某、赵某某为牟取非法利益，通过虚拟币交易为他人转移犯罪资金，最终被判掩饰隐瞒犯罪所得罪。

上述“洗钱”流转链条，也是最为常见的借虚拟货币“洗钱”方式。

案例分析

实践中，虚拟货币洗钱行为主要有四种模式：

1. 自己实施犯罪行为并通过虚拟货币洗钱，一般只按实施的具体犯罪定罪。

2. 明知上游犯罪并与上游共谋，负责通过虚拟货币洗钱，认定为共同犯罪。

3. 对上游犯罪认识较少但提供帮助，可能构成帮信罪或掩隐罪。

4. 明知赃款来源于特定七类上游犯罪，构成洗钱罪。

相关从业者的启示

从业者应增强风险意识和证据意识，及时固定、保留异常情况下的证据，为后期争取无罪或缓刑提供支持。